שמים עלינו עין- חובת דיווח של המוסדות פיננסים לרשות להלבנת הון

המוסדות הפיננסים בהם הבנקים, חברות הביטוח וחברות האשראי מפקחים על מעשינו ואף מחויבים ע"פ החוק לדווח על פעולות מסוימות לרשות להלבנת הון.
חובת הדיווח של המוסדות הפיננסיים לרשות להלבנת הון מתחלקת ל-2:
דיווח רגיל, דיווח אוטומטי בגין ביצוע פעולות מסוימות, שיפורטו להלן, ללא הפעלת שיקול דעת .
דיווח חריג, דיווח בגין ביצוע פעולות מסוימות, שיפורטו להלן, על פי שיקול דעתו של המוסד הפיננסי בהתבסס על היכרותו עם הלקוח ודפוס הפעולות העסקיות של הלקוח. מדובר בפעילות בחשבון שיש סיבה להאמין שהיא קשורה להלבנת הון או מימון טרור. אף אם אין ידיעה או חשד לזיקה בין הפעילות לבין עבירה.

פעולות המחייבות דיווח רגיל:

1. הפקדת מזומנים בחשבון בנק או משיכה ממנו מעל 50,000 ש"ח .
2. פעולה במזומן שאינה מבוצעת בחשבון כלשהו של לקוח, לרבות הפקדת מזומנים לצורך העברתם לחוץ לארץ או משיכת מזומנים שהתקבלו מחוץ לארץ, שלא באמצעות חשבון, בין במטבע ישראלי ובין במטבע חוץ, בסכום שווה ערך ל-50,000 שקלים חדשים לפחות, וכן על הפקדת מזומנים או משיכת מזומנים כאמור בסכום שווה ערך ל-5,000 שקלים חדשים לפחות, הנעשית אל מול מוסד פיננסי במדינה שאינה מצויינת ברשימה המפורטת בחוק.
3. הפקדת שיקים ו/או תשלום שיקים של מוסד פיננסי מחוץ לישראל בסכום השווה ל 1,000,000 ש"ח. אם היא מדינה אינה מצויה ברשימה המצויה בחוק, אזי שתחול חובת דיווח החל מ- 5,000 ש"ח.
4. ניכיון צ'קים במזומן על ידי נותן שירותי מטבע (change)  בסכום של 50,000 לפחות.
5. העברה מישראל לחוץ לארץ או מחוץ לארץ לישראל, באמצעות חשבון, בסכום השווה ל 1,000,000 ש"ח ומעלה.
6. להוצאת המחאה בנקאית, במטבע ישראלי/במטבע חוץ, בסכום השווה ל-200,000 שקלים חדשים לפחות; למעט המחאה בנקאית בסכום עד 1,000,000 שקלים חדשים, שהוצאה כנגד הלוואה לדיור.
7. קניה או מכירה של טרוולס צ'ק מעל 50,000 ש"ח.

פעולות המחייבות דיווח חריג:

1. פעילות בחשבון בסכום קרוב לסכום החייב בדיווח הרגיל, כאמור לעיל (שנראה שמטרתה לעקוף את חובת הדיווח הרגיל).
2. שנראה למוסד הפיננסי כי בעל החשבון מנהל את החשבון עבור אחר (איש קש) מבלי שהצהיר על כך.
3. פעילות שנראה כי נועדה לבוא במקום פעילות של אדם שהוכרז פעיל טרור.
4. פעילות הנראית כחסרת היגיון עסקי או כלכלי, בהתייחס לסוג חשבון הבנק או לדרכי התנהגותו של הלקוח;
5. פעולה בחשבון בנק, בהיקף מהותי, באמצעות מיופה כוח, שאינו רשום בחשבון כמורשה חתימה;
6. מספר פעולות בחשבון בנק שבהן, בלא סיבה נראית לעין, כספים וניירות ערך נמשכים סמוך לאחר שהם מופקדים, שלא במסגרת מהלך העסקים הרגיל;
7. העברה בסכום מהותי מהארץ לחוץ לארץ ולהיפך, כאשר הצד האחר לעסקה, מקור או יעד, אינו מזוהה בשם או במספר חשבון;
8. הפעולה בחשבון בלתי אופיינית לבעל החשבון או לסוג חשבון הבנק;
9. היקף פעולות יוצא דופן או שינוי משמעותי ביתרת חשבון בנק;
10. מספר פעולות בחשבון בנק לאותו יעד או מאותו מקור;
11. הפקדות מרובות, בלא סיבה נראית לעין, על ידי אדם שאינו בעל החשבון או מורשה החתימה;
12. אי הצגה לפירעון של שיק בנקאי בסכום מהותי מעל 12 חודשים לאחר הוצאתו;
13. ניהול מספר חשבונות בתאגיד הבנקאי, שאינו מתיישב עם פעילות הלקוח;
14. רכישת מזומן, המחאות נוסעים, שטרות למוכ"ז או אמצעי תשלום אחר, שלא באמצעות חשבון בנק, בתדירות גבוהה;
15. העברות שוטפות ממדינות שאינן משתפות פעולה במלחמה בהלבנת הון, כלומר מדינות שאינן מצויות ברשימה בחוק והעברות אליהן;
16. ריבוי זיכויים מהוראות קבע לחשבון בנק בלא סיבה נראית לעין;
17.  זיכוי לחשבון כרטיס חיוב או ריבוי זיכויים, והכל – בסכום מהותי, בלא סיבה נראית לעין.